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合肥市合鍛智能生產(chǎn)制造有限責任公司有關 接到上海交易所《2022年年度報告的 信息披露監(jiān)管工作函》暨推遲回復信息公示
證券代碼：603011證券簡稱：合鍛智能公示序號：2023-041
本公司董事會及整體執(zhí)行董事確保本公告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對信息的真實性、準確性完好性擔負某些及法律責任。
合肥市合鍛智能生產(chǎn)制造有限責任公司（下稱“企業(yè)”）于2023年5月25日接到上海交易所《關于合肥合鍛智能制造股份有限公司2022年年度報告的信息披露監(jiān)管工作函》（上證指數(shù)申請函【2023】0606號）(下稱“《工作函》”)，詳情如下：
合肥市合鍛智能生產(chǎn)制造有限責任公司：
根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號-年度報告的內(nèi)容與格式》（下稱《格式準則第2號》）、上海交易所領域信息披露指引等規(guī)矩的規(guī)定，我部對自己的企業(yè)2022年年報展開了過后審批。依據(jù)本所《股票上市規(guī)則》第13.1.1條規(guī)定，麻煩你企業(yè)進一步補充披露以下信息內(nèi)容。
1.有關審計報告意見。年度報告及早期公告稱，年檢會計對企業(yè)2022年報出具了審計報告意見的財務審計報告，主要系2022年一汽凌源車輛機械有限公司(下稱“一汽凌源”)將其持有的15張商業(yè)匯票顏值總計1.37億人民幣背誦給企業(yè)，企業(yè)根據(jù)協(xié)議向付款銀行匯票及存款總共1.12億人民幣，與此同時扣除1981.5萬余元匯兌服務費用。以上商業(yè)服務匯票到期后承兌匯票平均無法兌現(xiàn)，2023年4月19日企業(yè)公布對貸款逾期單據(jù)計提壞賬1.12億人民幣，并且對一汽凌源、票據(jù)承兌人、貸款擔保人各自進行起訴。
請企業(yè)：（1）補充披露貼現(xiàn)協(xié)議書主要內(nèi)容、相對應的買賣環(huán)境、交易額、關聯(lián)方、承兌人詳細情況、是否具有商業(yè)實質(zhì)、存不存在關聯(lián)性等，融合上述所說情況進一步表明進行貼現(xiàn)業(yè)務流程的原因和合理化，存不存在其他利益分配或資金流入大股東、控股股東及其它關聯(lián)企業(yè)的情況；（2）表明企業(yè)執(zhí)行以上買賣履行決議決策制定及主要決策人，是不是實施了資產(chǎn)安全管理措施，有關內(nèi)控制度是不是存在不足，請企業(yè)董監(jiān)高結合自身實際履職，表明是不是執(zhí)行忠誠、勤勉義務；（3）補充披露現(xiàn)階段的起訴進度，已采用及擬所采取的防范措施，并充分提醒風險性。（4）核查除了上述買賣外，公司是否還有其他的融資性貼現(xiàn)業(yè)務流程，若有，請逐單公布有關情況，包含交易對象方名字、關聯(lián)性、資信狀況、股票交易時間、賬面凈值、資產(chǎn)減值狀況、是不是貸款逾期等。請年檢會計針對問題（1）（4）表達意見。
2.有關年報披露時間。2023年1月31日，企業(yè)公布2022年年度年報披露時間，預估全年度實現(xiàn)凈利潤9000萬元至12000萬余元。2023年4月19日，企業(yè)對年報披露時間開展更改，將2022年凈利潤預估數(shù)調(diào)整至1000萬元至1400萬余元，更改緣故系企業(yè)對一汽凌源背書的貸款逾期單據(jù)計提壞賬1.12億人民幣。2023年4月29日，企業(yè)隨年報披露計提減值及起訴詳細情況，公告稱2022年12月30日公司和一汽凌源簽訂了還款協(xié)議書，承諾一汽凌源在2023年3月28日前結清單據(jù)未兌現(xiàn)賬款，期滿沒完成兌現(xiàn)后企業(yè)對利益相關方提出訴訟。
請企業(yè)：（1）融合一汽凌源、票據(jù)承兌人、貸款擔保人資信狀況及其單據(jù)貸款逾期實際情況，表明相關資產(chǎn)發(fā)生資產(chǎn)減值征兆的時段，存不存在早期應記提未計提狀況，請年檢會計表達意見；（2）表明早期年報披露時間有關決策是不是謹慎，責任人員是不是盡職履責，存不存在信息公開不到位、有誤、不全面等情況，存不存在風險防范不全面等狀況。
3.有關應收帳款。年度報告表明，2022年底企業(yè)應收賬款余額7.30億人民幣，同比增加54.27%，主營業(yè)務收入同比增加43.78%，應收帳款增長率高過營收增長。按組成計提應收帳款中，應收款篩選機賬款的1年之內(nèi)、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年與5年及以上應收賬款壞賬提前準備計提比例分別是3.13%、11.19%、20.90%、29.68%、51.30%和100%，去年同期分別是5.35%、18.47%、30.89%、45.94%、64.35%和100%，總體計提比例下降。相關業(yè)務應收賬款壞賬準備計提占比保持一致，各賬齡分析壞賬準備計提占比分別是5%、10%、20%、30%、50%、100%。
請企業(yè)：（1）根據(jù)企業(yè)業(yè)務開展情況、交易方式、授信政策、收入確認方式等變化趨勢，表明應收帳款增長率高過主營業(yè)務收入增長率的主要原因；（2）補充披露篩選機業(yè)務流程應收賬款前五名對象名字、是不是關聯(lián)企業(yè)、股票交易時間及內(nèi)容、交易額、占相匹配版塊收益比例；（3）補充披露按組成計提應收帳款實際信用損失明確方式，根據(jù)企業(yè)相對應壞賬計提政策、賬齡分析結構與預期信用損失計算步驟，進一步表明今天總體下降應收款篩選機賬款各賬齡分析壞賬計提比例具體原因。請年檢會計表達意見。
4.有關預付款項。年度報告表明，2020年至2022年，企業(yè)預付款項期末數(shù)分別是3483.72萬余元、5084.79萬余元、1.05億人民幣，連續(xù)三年提高。在其中報告期末預付款項同比增速107.07%，變化緣故系預付貨款提升，期終前五名訂金賬戶余額總計3987.53萬余元，占有率37.87%。
請企業(yè)：（1）列報預付款項期末數(shù)前五名實際情況，包含但是不限于名字、買賣環(huán)境、交易額、預付款占比、款項性質(zhì)、關聯(lián)性、相關資產(chǎn)或者服務預估交貨方式等；（2）融合公司業(yè)務模式、采購方式、現(xiàn)金流量情況等，對比同業(yè)競爭可比公司，表明預付款超大金額賬款且期末數(shù)持續(xù)3年大幅上升的原因和合理化，表明預付款項是不是具體流入控投股公司股東或關聯(lián)企業(yè)，是不是涉及到內(nèi)幕交易情況。請年檢會計表達意見。
5.有關生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)金流量。年度報告表明，2022年公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈收益為-1.04億人民幣，企業(yè)2020年、2021年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈收益分別是3481.68萬余元、-1853.66萬余元，近三年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈收益不斷下降且由正轉(zhuǎn)負。企業(yè)近三年主營業(yè)務收入分別是8.38億人民幣、12.06億元和17.34億人民幣，呈持續(xù)增長發(fā)展趨勢。報告期，企業(yè)分一季度經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量為-2.10億人民幣、2194.87萬余元、1229.31萬余元、7150.66萬余元，一季度間變化較大。
請企業(yè)：（1）融合采購銷售方式、交易方式、資金回籠政策等，表明第四季度生產(chǎn)經(jīng)營造成凈現(xiàn)金流量明顯高于前三季度的主要原因，企業(yè)資金回籠存不存在周期性特點；（2）解釋說明在連續(xù)三年主營業(yè)務收入持續(xù)增長的情形下，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營造成現(xiàn)金流量凈收益不斷下降且由正轉(zhuǎn)負具體原因、對企業(yè)持續(xù)盈利產(chǎn)生的影響，以及企業(yè)的應對策略。請年檢會計針對問題（1）表達意見。
對于上述情況難題，企業(yè)根據(jù)《格式準則第2號》、上海交易所領域信息披露指引等相關要求，覺得不適合或因為特殊情況的確不方便公布的，理應表明沒法公布的緣故。
麻煩你公司在接到本信件的時候起10個工作日后，書面回復我部，并按規(guī)定履行信息披露義務。
企業(yè)正積極組織各各個部門、年檢會計對《工作函》中提的問題進行全方位審查，現(xiàn)申請的推遲公布時長已過期，由于《工作函》涉及到具體內(nèi)容比較多，一部分難題有待進一步明確，企業(yè)將推遲回應《工作函》。推遲回應期內(nèi)，企業(yè)將融洽機構有關多方積極推動《工作函》的回應工作中，并立即履行信息披露義務。
煩請廣大投資者關心企業(yè)后面公示，注意投資風險。
特此公告。
合肥市合鍛智能生產(chǎn)制造有限責任公司
股東會
2023年6月22日
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