一、重要提示

本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到證監會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）對本年度公司財務報告的審計意見為：標準的無保留意見。

本報告期會計師事務所未發生變更：公司本年度會計師事務所為安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）。

非標準審計意見提示

□適用 √不適用

公司上市時未盈利且目前未實現盈利

□適用 √不適用

董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

√適用 □不適用

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以以本次權益分派實施公告中確定的股權登記日當日扣減公司A股回購專戶持有股份數量的A股與H股的股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利2.6元（含稅），送紅股0股（含稅），以資本公積金向全體股東每10股轉增0股。

董事會決議通過的本報告期優先股利潤分配預案

□適用 √不適用

二、公司基本情況

1、公司簡介

　　2、報告期主要業務或產品簡介

　　報告期內，公司主營業務及產品用途、商業模式及主要的業績驅動因素等未發生重大變化，具體情況如下：

　　（一）公司主要業務及產品用途

　　公司是集研發、生產和銷售高性能釹鐵硼永磁材料、磁組件及稀土永磁材料回收綜合利用于一體的高新技術企業，是新能源和節能環保領域高性能稀土永磁材料的領先供應商。公司產品被廣泛應用于新能源汽車及汽車零部件、節能變頻空調、風力發電、3C、機器人及工業伺服電機、節能電梯、軌道交通等領域，并與各領域國內外龍頭企業建立了長期穩定的合作關系。

　?。ǘ┕旧虡I模式

　　公司主要采用以銷定產的生產管理模式。公司根據在手訂單情況提前采購稀土原材料及輔助金屬材料，對釹鐵硼永磁材料產品進行設計和生產。公司目前已具備全產品生產能力，具體涵蓋產品研究與開發、模具開發與制造、坯料生產、成品加工、表面處理、測試、磁組件生產、稀土回收綜合利用等各環節，并對各工藝流程進行全面控制和精細管理。

　　公司在與各領域龍頭企業緊密合作過程中形成了較為成熟的經營模式。這些大型知名企業對產品品質要求十分嚴格，產品評鑒及認證周期比較長，為滿足其品質、技術及管理體系要求，公司在研發、制造、供應鏈管理、客戶服務及企業文化等方面不斷優化，形成了與客戶需求相適應的較為成熟的經營模式。

　?。ㄈI績驅動因素及行業地位

　?。?）新能源及節能環保領域市場領先

　　2023年度，公司高性能稀土永磁材料總產量15,154噸，較上年同期增長18.52%，其中使用晶界滲透技術生產13,226噸高性能稀土永磁材料產品，較上年同期增長32.72%，占同期公司產品總產量的87.28%，較上年同期提高了9.34個百分點。2023年度，公司高性能稀土永磁材料總銷量15,122噸，較上年同期增長25.60%。

　　在新能源汽車及汽車零部件領域，公司是全球新能源汽車行業驅動電機用磁鋼的領先供應商，全球排名前十的新能源汽車生產商均采用了公司產品，此外，公司還是傳統汽車零部件磁鋼的重要供應商。2023年，公司新能源汽車及汽車零部件領域收入達到33.03億元，較上年同期增長14.33%，2023年，公司新能源汽車驅動電機磁鋼產品銷售量可裝配新能源乘用車約390萬輛。根據CleanTechnica公布的數據，2023年全球新能源乘用車銷量為1,368.93萬輛。

　　在節能變頻空調領域，全球變頻空調壓縮機前十大生產商中的八家均為公司的客戶。2023年，公司節能變頻空調領域收入達到13.24億元，2023年公司節能變頻空調磁鋼產品銷售量可裝配變頻空調壓縮機約5,400萬臺。

　　在風力發電領域，全球前十大風電整機廠商中的五家是公司的客戶。2023年，公司在風力發電領域收入達到5.85億元，公司該領域產品銷售量可裝配風力發電機的裝機容量約3.9GW。

　　2023年，公司機器人及工業伺服電機領域收入達到2.17億元，此外公司還積極布局3C、節能電梯、軌道交通等新能源及節能環保領域，已經成為這些領域重要的高性能磁鋼供應商之一。

　?。?）公司核心技術保持行業領先

　　公司具備行業領先的晶界滲透技術。一方面，公司通過配方優化降低乃至消除高性能釹鐵硼永磁材料生產過程中的中重稀土的添加，幫助風電行業的客戶降低其生產成本。另一方面，在新能源汽車及節能變頻空調等領域，公司采用晶界滲透技術不斷開發出高牌號產品，并根據客戶需求實現大規模生產交付，在大幅減少中重稀土用量的同時而維持磁材產品的高性能。2023年公司使用晶界滲透技術生產13,226噸高性能稀土永磁材料產品，較上年同期增長32.72%，占同期公司產品總產量的87.28%，較上年同期提高了9.34個百分點。2023年，公司研發費用3.54億元，占營業收入的比例為5.29%。

　　3、主要會計數據和財務指標

　　（1） 近三年主要會計數據和財務指標

　　公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

　　√是 □否

　　追溯調整或重述原因

　　其他原因

　　元

　?。?） 分季度主要會計數據

　　單位：元

　　上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

　　□是 √否

　　4、股本及股東情況

　?。?） 普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表

　　單位：股

　　前十名股東參與轉融通業務出借股份情況

　　□適用 √不適用

　　前十名股東較上期發生變化

　　√適用 □不適用

　　單位：股

　　公司是否具有表決權差異安排

　　□適用 √不適用

　?。?） 公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表

　　公司報告期無優先股股東持股情況。

　?。?） 以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關系

　　5、在年度報告批準報出日存續的債券情況

　　□適用 √不適用

　　三、重要事項

　　2023年度，公司持續聚焦主業，管理團隊在公司核心價值觀“客戶導向、價值共創”的引領下，在董事會制訂的發展戰略指引下，努力平安地穿越了2020年以來四年的稀土價格大幅上漲及回落的周期，克服了行業競爭加劇等不利因素影響。2023年，公司新建項目逐步落地，產能穩步提升，加速推動公司生產管理信息化、自動化，積極拓展人形機器人等新興領域業務，加強公司ESG建設，不斷完善公司治理，公司綜合實力進一步增強。

　　（1）聚焦主業穩定經營

　　2023年，稀土原材料價格出現較大波動，以金屬鐠釹（含稅價格）為例，根據亞洲金屬網、中國稀土行業協會等公布數據， 2023年1-12月平均價格為65.14萬元/噸，較2022年同期平均價格101.21萬元/噸下降約35.64%。另外2023年1月平均價格為87.64萬元/噸，到2023年12月平均價格為55.75萬元/噸，年初以來稀土原材料價格產生較大幅度波動。公司管理層及時采取應對策略，把握市場機遇，穩定經營。2023年度公司高性能稀土永磁材料總銷量15,122噸，較上年同期增長25.60%。同時公司持續加大在磁材、磁組件及機器人自動化方面的研發投入，2023年度公司研發費用3.54億元，較上年同期增長4.86%，占營業收入的比例為5.29%。

　　報告期內，公司持續聚焦新能源和節能環保領域，專注于新能源汽車及汽車零部件、節能變頻空調、風力發電、3C、機器人及工業伺服電機、節能電梯等核心應用領域。2023年度，公司實現營業收入668,786.44萬元，同比下降6.66%；境內銷售收入543,864.22萬元，同比下降14.30%，境外銷售收入124,922.22萬元，同比增長52.57%；實現歸屬于上市公司股東的凈利潤56,369.28萬元，同比下降19.78%；實現歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤49,340.34萬元，同比下降27.68%；扣除2022年度因港股上市融資取得的匯兌收益1.5億元及本年新增研發費用1,640萬元等因素影響，2023年度公司凈利潤較2022年度基本保持穩定。2023年度公司經營活動產生的現金流量凈額較上年同期大幅增長，達15.18億元。

　?。?）夯實新能源及節能環保領域市場地位

　　2023年，公司新能源汽車及汽車零部件領域收入達到33.03億元，較上年同期增長14.33%，2023年，公司新能源汽車驅動電機磁鋼產品銷售量可裝配新能源乘用車約390萬輛，根據 CleanTechnica公布數據，2023年全球新能源乘用車銷量為1,368.93萬輛。作為全球新能源汽車行業驅動電機用磁鋼的領先供應商，公司產品已被全球前十大新能源汽車生產商采用。2023年11月，公司憑借突出的綜合實力及貢獻，在比亞迪新能源汽車2023年核心供應商大會中榮獲“特別貢獻獎”。

　　2023年，公司節能變頻空調領域收入達到13.24億元，公司節能變頻空調磁鋼產品銷售量可裝配變頻空調壓縮機約5,400萬臺。公司在全球節能變頻空調領域繼續保持領先地位，全球變頻空調壓縮機前十大生產商中的八家均為公司客戶。2024年1月，公司榮獲美的工業技術事業群頒發的2023年度“優秀供應商”獎項。

　　2023年，公司在風力發電領域收入達到5.85億元，公司該領域產品銷售量可裝配風力發電機的裝機容量約3.9GW，全球前十大風電整機廠商中的五家是公司的客戶。公司連續九年榮獲金風科技質量信用AAAAA供應商。

　　2023年，公司機器人及工業伺服電機領域收入達到2.17億元，此外公司還積極布局3C、節能電梯、軌道交通等新能源及節能環保領域，已經成為這些領域重要的高性能磁鋼供應商之一。

　?。?）提升精益管理，持續加大研發投入

　　公司把科技創新驅動視為智能制造發展的重要支撐，致力于加強產學研協同創新，著力突破關鍵核心技術，以提升公司核心競爭力。2023年，公司持續推進生產管理信息化、自動化工作，公司精益化生產已形成成熟有效的體系，通過對信息化管理系統的不斷優化，設備物聯網應用技術的研發應用，信息化水平及精益管理能力大幅提升，以及通過自動化生產設備等硬件升級，逐步構建起了“自動化、智能化、數字化”三位一體的生產系統。

　　在技術研發方面，公司已掌握以晶界滲透技術為核心的自主核心技術及專利體系，包括晶界滲透技術、配方體系、晶粒細化技術、一次成型技術、生產工藝自動化技術以及耐高溫耐高腐蝕性新型涂層技術。截至2023年12月31日，包括歐、美、日等海外地區，公司共擁有已授權和在審中的發明及實用新型專利115件。2023年度公司高性能稀土永磁材料總產量15,154噸，較上年同期增長18.52%，其中使用晶界滲透技術生產13,226噸高性能稀土永磁材料產品，較上年同期增長32.72%，占同期公司產品總產量的87.28%，較上年同期提高了9.34個百分點。

　　公司牢記“技術創新是企業的命根子”，除在高性能稀土永磁材料性能提升、配方優化、回收利用等方面保持研發投入外，在人形機器人等領域磁組件產品研發、機器人及自動化裝備等方面也不斷加大研發投入，提升公司高端磁材、磁組件研發生產能力及自動化、信息化水平，提升公司在人形機器人、新能源汽車等領域的市場競爭力。2023年，公司研發費用3.54億元，占營業收入的比例為5.29%，較2022年增加1,641萬元。報告期內，公司與相關院校及科研院所保持廣泛和深入的產學研合作關系，公司承擔了國家重點研發計劃“稀土永磁生產過程磁特性和缺陷檢測技術的研究”課題相關項目研究任務，并與江西理工大學簽署戰略合作框架協議，以及作為牽頭企業參與贛州稀有金屬市域產教聯合體的申報工作，并被納入首批國家級市域產教聯合體名單。

　?。?）公司產能項目如期建設

　　公司的毛坯產能已具備年產2.3萬噸的生產能力，2023年全年產能利用率達90%以上。包頭二期12000噸/年產能項目、寧波3000 噸/年高端磁材及1億臺套組件產能項目、贛州高效節能電機用磁材基地項目正在按計劃建設，上述項目預計2024年逐步投入使用。公司規劃到2025年建成40,000噸高性能稀土永磁材料產能及先進的磁組件生產線。

　　2023年1月，公司在墨西哥注冊成立全資子公司JLMAG MEXICO, S.A. DE C.V.，公司規劃在墨西哥投資建設“墨西哥新建年產100萬臺/套磁組件生產線項目”，目前項目正穩步推進中。

　?。?）按期實施股份回購

　　公司于2023年10月30日召開董事會，審議通過《關于〈回購公司股份方案〉的議案》，截至2023年12月22日，公司以集中競價交易方式累計回購本公司股份8,015,784股，占公司現有總股本約0.60%。回購股份最高成交價20.55元/股，最低成交價19.22元/股，成交總金額 159,983,171.22元，公司本次回購股份方案已實施完畢。

　　（6）保持較高比例現金分紅

　　自上市以來，公司業務規模得到極大的發展，同時公司積極采取現金分紅政策，讓廣大投資者充分享受公司的發展成果和持續回報。公司2018年上市至今，每年均進行現金分紅，已累計現金分紅超過6億元，累計現金分紅金額占累計歸屬于上市公司股東凈利潤的比例超過35%。公司2023年度利潤分配方案為以權益分派實施公告中確定的股權登記日當日扣減公司A股回購專戶持有股份數量的A股與H股的股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利2.6元（含稅），預計分紅金額為3.47億元，占公司2023年歸屬于上市公司股東凈利潤的比例超過60%。

　?。?）重視ESG建設，積極履行社會責任

　　公司牢記“用稀土創造美好生活”的使命，高度重視ESG建設，致力于保護環境及履行企業社會責任。公司通過建設光伏電站、技術創新、精益生產、工藝節能、效率提升、設備更新換代、轉換綠色電力等各種方式減少自身碳排放，并通過向多家新能源及節能環保龍頭企業提供稀土永磁材料，共同助力世界實現碳中和目標。2023年，公司繼續獲得SGS頒發的ISO14064碳排查證書及PAS2060碳中和證書；公司磁鋼產品在新能源汽車及汽車零部件、節能變頻空調、風力發電領域的銷售量共助力減少碳排放約3,402萬噸。

　　公司始終致力于提升自身的ESG表現。我們將合規經營、低碳發展、環境管理、品質保障、安全責任、人才管理和回饋社會等ESG因素融入公司業務運營及日常管理，積極履行社會責任。2023年10月，公司設立環境、社會及治理（ESG）委員會，全面統籌公司ESG相關工作，不斷完善ESG策略，同時，公司持續加強ESG體系建設，2023年公司在標普全球ESG評分成績居全球行業領先水平，并被國證ESG評價和中證ESG評價評為最高級別：AAA，還獲得中國上市公司協會頒發的“2023年上市公司ESG優秀實踐案例”、證券日報頒發的“2023 ESG先鋒踐行者案例”等多項大獎，公司的ESG工作得到了客戶和資本市場的認可。

　　公司積極推動綠色電力合作等事項落實。報告期內，公司與金風科技全資子公司贛州天誠同創智慧能源有限公司合作的“屋頂分布式光伏電站項目”已竣工并網，項目總裝機容量2.6051MW；金力包頭公司與華潤新能源投資有限公司合作的“華潤新能源包頭金力永磁3.2MW分布式光伏發電項目” 已完成政府公示，計劃2024年建成并網發電；金力寧波公司計劃通過在廠區設計安裝雨水收集回用系統、鋪設光伏面板及屋頂綠化等方式，實現“海綿工廠”建設目標。

　　公司注重社會責任，積極參加社會公益。自2012年設立高校獎學金以來，公司共為1,060人次大學生頒發獎學金，累計獎勵金額376萬元。公司2023年持續加大在健康安全生產及環保方面的投入，報告期內環保和健康安全支出合計約2,489萬元。公司依法納稅，報告期內母公司上繳各項稅金約1.26億元，連續十二年榮獲贛州經開區納稅大戶；另外金力包頭公司2023年上繳各項稅金約2,584萬元。公司入圍2023年江西企業100強榜單、2023年江西民營企業100強榜單。

　?。?）公司治理持續完善及優化，加強投資者關系管理工作

　　作為A+H上市公司，公司持續完善優化法人治理結構，公司股東大會、董事會、監事會、高級管理人員明確權責事項且穩健運行。公司在滿足兩地上市治理要求的同時，結合公司發展戰略及實際情況，公司董事會層面日益多元化，執行董事具備豐富的企業管理經驗。在完善公司制度方面，公司及時根據相關法律法規梳理修訂內控制度，充分保證公司內部治理的準確有效。此外，公司十分重視投資者關系管理工作，積極開展與投資者的溝通。

　　公司憑借在公司治理、信息披露、投資者關系管理、規范運作等方面的優異表現，在深交所公布2022年度上市公司信息披露考評中，公司再次榮獲A（優秀）評級，連續四年獲得該類評級。公司在第十七屆中國上市公司價值評選中，榮獲“創業板上市公司價值50強”獎項；在第十八屆中國上市公司董事會“金圓桌獎”評選活動中，公司獲得“公司治理特別貢獻獎”獎項；公司成功入選中國上市公司協會“2023年度上市公司董辦優秀實踐案例”；在“全景投資者關系金獎”2022年度全國性評選活動中，公司投資者關系工作以優異的表現脫穎而出，榮獲“杰出IR公司”、“杰出IR團隊”、“最佳機構溝通獎”等獎項。