證券代碼：002961證券簡稱：瑞達(dá)期貨公告編號(hào)：2023-030

　　債券代碼：128116債券簡稱：瑞達(dá)轉(zhuǎn)債

　　本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　特別提示：

　　1、“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”將于2023年6月29日按面值支付第三年利息，每10張“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”（面值1,000.00元）利息為10.00元（含稅）。

　　2、債權(quán)登記日：2023年6月28日

　　3、除息日：2023年6月29日

　　4、付息日：2023年6月29日

　　5、“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”票面利率：第一年0.40%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.90%、第六年2.00%。

　　6、“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”本次付息的債權(quán)登記日為2023年6月28日，凡在2023年6月28日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發(fā)的利息；2023年6月28日賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。

　　7、下一付息期起息日：2023年6月29日。

　　經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)瑞達(dá)期貨股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2020〕1039號(hào)）核準(zhǔn)，瑞達(dá)期貨股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2020年6月29日公開發(fā)行了650萬張可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡稱“可轉(zhuǎn)債”），每張面值100元，發(fā)行總額65,000萬元。根據(jù)《瑞達(dá)期貨股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，在“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”的計(jì)息期限內(nèi)，每年付息一次，現(xiàn)將“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”2022年6月29日至2023年6月28日期間的付息事項(xiàng)公告如下：

　　一、“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”基本情況

　　1、可轉(zhuǎn)債簡稱：瑞達(dá)轉(zhuǎn)債

　　2、可轉(zhuǎn)債代碼：128116

　　3、可轉(zhuǎn)債發(fā)行量：65,000.00萬元（650萬張）

　　4、可轉(zhuǎn)債上市量：65,000.00萬元（650萬張）

　　5、可轉(zhuǎn)債上市地點(diǎn)：深圳證券交易所

　　6、可轉(zhuǎn)債上市時(shí)間：2020年7月24日

　　7、可轉(zhuǎn)債存續(xù)的起止日期：2020年6月29日至2026年6月28日。

　　8、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股的起止日期：2021年1月4日至2026年6月28日。

　　9、債券利率：第一年0.40%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.90%、第六年2.00%。

　　10、付息的期限和方式：

　　本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債采用每年付息一次的付息方式，到期歸還所有到期未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債本金并支付最后一年利息。

　?。?）年利息計(jì)算

　　計(jì)息年度的利息（以下簡稱“年利息”）指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人按持有的可轉(zhuǎn)債票面總金額，自可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿一年可享受的當(dāng)年利息。

　　年利息的計(jì)算公式為：I=B×i

　　I：指年利息額；

　　B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人在計(jì)息年度（以下簡稱“當(dāng)年”或“每年”）付息債權(quán)登記日持有的可轉(zhuǎn)債票面總金額；

　　i：指可轉(zhuǎn)債當(dāng)年票面利率。

　?。?）付息方式：

　　①本次可轉(zhuǎn)債采用每年付息一次的付息方式，計(jì)息起始日為可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日。

　?、诟断⑷眨好磕甑母断⑷諡楸敬慰赊D(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿一年的當(dāng)日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個(gè)工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個(gè)付息日之間為一個(gè)計(jì)息年度。

　　③付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一個(gè)交易日，公司將在每年付息日之后的五個(gè)交易日內(nèi)支付當(dāng)年利息。在付息債權(quán)登記日前（包括付息債權(quán)登記日）申請(qǐng)轉(zhuǎn)換成公司股票的可轉(zhuǎn)債，公司不再向其持有人支付本計(jì)息年度及以后計(jì)息年度的利息；

　　④可轉(zhuǎn)債持有人所獲得利息收入的應(yīng)付稅項(xiàng)由持有人承擔(dān)。

　　11、可轉(zhuǎn)債登記結(jié)算機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（以下簡稱“中國結(jié)算深圳分公司”）

　　12、可轉(zhuǎn)債保薦機(jī)構(gòu)：中信證券股份有限公司

　　13、可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保情況：本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債未提供擔(dān)保

　　14、可轉(zhuǎn)債的信用評(píng)級(jí)：根據(jù)聯(lián)合資信評(píng)估股份有限公司于2023年5月27日出具的《瑞達(dá)期貨股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券2023年跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》，公司主體長期信用等級(jí)為“AA”，可轉(zhuǎn)債信用等級(jí)為“AA”，評(píng)級(jí)展望為“穩(wěn)定”。

　　二、本次付息方案

　　根據(jù)《瑞達(dá)期貨股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》，本次付息為“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”第三年付息，計(jì)息期間為2022年6月29日至2023年6月28日，本期債券票面利率為1.00%，本次付息每10張“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”（面值1,000.00元）派發(fā)利息人民幣10.00元（含稅）。

　　對(duì)于持有“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”的個(gè)人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發(fā)機(jī)構(gòu)按20%的稅率代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，實(shí)際每10張派發(fā)利息為8.00元；對(duì)于持有“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”的合格境外投資者（QFII和RQFII），根據(jù)《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的通知》（財(cái)稅〔2018〕108號(hào)）及《關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財(cái)政部稅務(wù)總局公告2021年34號(hào)）規(guī)定，暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅，實(shí)際每10張派發(fā)利息10.00元；對(duì)于持有“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”的其他債券持有者，每10張派發(fā)利息10.00元，其他債券持有者自行繳納債券利息所得稅，公司不代扣代繳所得稅。

　　三、本次付息債券登記日、除息日及付息日

　　1、債權(quán)登記日：2023年6月28日

　　2、除息日：2023年6月29日

　　3、付息日：2023年6月29日

　　四、付息對(duì)象

　　本期債券付息對(duì)象為截至2023年6月28日下午深圳證券交易所收市后，在中國結(jié)算深圳分公司登記在冊(cè)的全體“瑞達(dá)轉(zhuǎn)債”持有人。

　　五、付息辦法

　　公司委托中國結(jié)算深圳分公司進(jìn)行本次付息，并向中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶劃付本期利息資金。中國結(jié)算深圳分公司收到款項(xiàng)后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)（由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國結(jié)算深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)）。

　　六、關(guān)于債券利息所得稅的說明

　　1、個(gè)人繳納公司債券利息所得稅的說明

　　根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人（包括證券投資基金）債券持有者應(yīng)繳納企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函〔2003〕612號(hào)）規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息兌付網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫。

　　2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明

　　根據(jù)《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的通知》（財(cái)稅〔2018〕108號(hào)）等規(guī)定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對(duì)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。根據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財(cái)政部稅務(wù)總局公告2021年34號(hào)）規(guī)定，境外機(jī)構(gòu)投資者投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅的政策實(shí)施期限延長至2025年12月31日。因此，對(duì)非居民企業(yè)債券持有者取得的本期債券利息免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場所取得的與該機(jī)構(gòu)、場所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。

　　3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明

　　其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。

　　七、聯(lián)系方式

　　咨詢部門：公司董事會(huì)辦公室

　　咨詢地址：福建省廈門市思明區(qū)桃園路18號(hào)29樓

　　咨詢電話：0592-2681653

　　傳真：0592-2397059

　　特此公告。

　　瑞達(dá)期貨股份有限公司

　　董事會(huì)

　　2023年6月20日